Análisis e implementación de mecanismos de control para mitigar el riesgo de fraude para la venta de productos financieros en un banco de Piura

Acosta Chávez, Catherine Viviana

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dc.contributor.advisor	Gallo Olmos, Javier Ernesto	es
dc.contributor.author	Acosta Chávez, Catherine Viviana	es
dc.contributor.other	Universidad de Piura. Facultad de Ciencias Económicas y Empresariales. Área de Finanzas.	es
dc.coverage.spatial	Piura, Perú	es
dc.date.accessioned	2022-01-11T16:15:06Z
dc.date.available	2022-01-11T16:15:06Z
dc.date.issued	2022-01-11	es
dc.date.submitted	2021-12	es
dc.identifier.citation	Acosta, C. (2021). Análisis e implementación de mecanismos de control para mitigar el riesgo de fraude para la venta de productos financieros en un banco de Piura (Trabajo de Suficiencia Profesional para optar el título de Contador Público). Universidad de Piura. Facultad de Ciencias Económicas y Empresariales. Programa Académico de Contabilidad y Auditoría. Piura, Perú.	es
dc.identifier.uri	https://hdl.handle.net/11042/5386
dc.description.abstract	El trabajo tiene como objetivo analizar y proponer actividades de control que permitan mitigar eventos de fraude en los procesos de ventas de productos financieros, bajo los principios de evaluación de riesgos y actividades de control del COSO 2013, en una entidad bancaria ubicada en la ciudad de Piura. El trabajo propone actividades de control, identifica riesgos de fraude en los procesos de venta de productos financieros y propone medidas de control que permitan prevenir eventos de fraude en los procesos de venta. Se identificaron los procedimientos que venían omitiéndose durante el proceso de la venta de una tarjeta de crédito o una cuenta de ahorros, desarrollándose un equipo de trabajo interno dentro de la tienda, para así lograr mitigar los riegos de fraude que se puedan cometer a posteriori. Estos mecanismos de control interno, permitieron a la tienda disminuir los casos de fraude en la venta de productos financieros, y cumplir con los requerimientos de las auditorías internas del banco en los periodos de estudios. Además, se programaron reuniones con los miembros del organismo interno para consolidar mejoras en el área operativa. Asimismo, se desarrollaron habilidades blandas al momento de liderar equipos, proyectos, obtener puntos de vista, agendar reuniones, etc. Se identificaron procesos y aplicación de métodos para las actividades de mejoras, como los diagramas de ventas en el proceso de venta de tarjeta de crédito, emboce de tarjeta e implementación de controles internos de ventas. Se concluye que con la implementación de medidas de control como cambiar el diagrama de venta de tarjetas de crédito y la dualidad de funciones, la oficina principal pudo controlar posibles riesgos de fraudes que podrían ocasionarle al banco pérdidas económicas y riesgo reputacional. Asimismo, al ayudar a implementar los mecanismos de control en los procesos de ventas de productos financieros y formar un equipo de trabajo interno para controlar y monitorear los riesgos operacionales la tienda se ha convertido en ejemplo para ser replicado en otras oficinas con las mismas falencias de control.	es
dc.format.extent	0,75 MB	es
dc.format.mimetype	application/pdf	es
dc.language	Español	es
dc.language.iso	spa	es
dc.publisher	Universidad de Piura	es
dc.relation.requires	Adobe Reader	es
dc.rights	info:eu-repo/semantics/openAccess	es
dc.rights.uri	http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/	es
dc.source	Universidad de Piura	es
dc.source	Repositorio Institucional Pirhua - UDEP	es
dc.subject	Fraude	es
dc.subject	Instrumentos financieros -- Administración de riesgos	es
dc.subject	Bancos -- Administración de riesgos	es
dc.subject.ddc	658.968	es
dc.title	Análisis e implementación de mecanismos de control para mitigar el riesgo de fraude para la venta de productos financieros en un banco de Piura	es
dc.type	info:eu-repo/semantics/bachelorThesis	es
dc.rights.holder	Catherine Viviana Acosta Chávez	es
dc.rights.license	Creative Commons Atribución-NoComercial-SinDerivar 4.0 Internacional	es
dc.relation.publishversion	1	es
thesis.degree.name	Contador Público	es
thesis.degree.grantor	Universidad de Piura. Facultad de Ciencias Económicas y Empresariales	es
thesis.degree.discipline	Contabilidad y Auditoría	es
dc.publisher.country	PE	es
dc.subject.ocde	https://purl.org/pe-repo/ocde/ford#5.02.00	es
renati.author.dni	71323364
renati.advisor.orcid	https://orcid.org/0000-0001-5624-2269	es
renati.advisor.dni	02648678
renati.type	https://purl.org/pe-repo/renati/type#trabajoDeSuficienciaProfesional	es
renati.level	https://purl.org/pe-repo/renati/level#tituloProfesional	es
renati.discipline	411136	es
renati.juror	Llauce Ontaneda de Agapito, Yulliana Marised	es
renati.juror	Rivera Távara, Claudia	es
renati.juror	Gallo Olmos, Javier Ernesto	es